Металлический счет — стабильность и ответственность, проверенная временем

Довольно тяжело в нынешних реалиях найти способ грамотно распоряжаться накопленными средствами. Лишь немногие финансовые инструменты показывают стабильную доходность, учитывая налогообложение. Одними из самых надежных на протяжении многих лет являются вложения в драгоценные металлы. В связи с постоянным ростом цен в долгосрочной перспективе, вклады в драгоценные металлы набирают все большую популярность, и совершить их можно несколькими способами.

Крупные банки, такие как Сбербанк, предлагают своим клиентам открыть обезличенные металлические счета или же гораздо более известный и устоявшийся на нашем современном рынке финансовых услуг банковский металлический счет ответственного хранения. Оба счета носят гордое название «металлический», так в чем же разница?

Обезличенный металлический счет (ОМС) представляет собой открываемый в банке счет, который отражает принадлежащий клиенту драгоценный металл без указания его индивидуальных признаков, таких как: проба, производитель, количество слитков, серийный номер и др. Иными словами, на ОМС клиент держит не деньги, а некоторое количество драгоценного металла, являясь владельцем «виртуального» металла, обезличенного, так как сделка происходит на бумаге.

Металлические счета ответственного хранения, в свою очередь, создаются для учета драгоценных металлов, которые были переданы клиентом для ответственного хранения без утраты ими индивидуальных признаков (наименование, производитель, проба, количество).

Преимущества и недостатки

Выделим несколько основных достоинств ОМС:

• открыть обезличенный металлический счет в большинстве банковских учреждений можно бесплатно, ровно как ничего не нужно платить и за ведение счета, что является немаловажным фактором, позволяющим сэкономить немалую сумму в долгосрочной перспективе;
• экономия в стоимости покупки, так как цена обезличенного драгоценного металла не включает издержки, связанные с изготовлением, хранением и транспортировкой слитков;
• возможность за счет роста стоимости драгоценных металлов получать доход;
• при покупке и продаже в обезличенном виде отсутствует налог на добавленную стоимость;
• возможность получения драгоценного металла в слитках при предварительной уплате налогов (взимается налог на добавленную стоимость в размере 18%);
• мгновенная покупка/продажа, как только на курс устанавливается выгодная цена;
• вклады ОМС можно оформить на несовершеннолетнего, что позволит родителям до совершеннолетия ребенка приумножить вклад, ведь на длительном сроке металлические счета в банке покажут гораздо более высокую доходность и будет отсутствовать необходимость платить налоги;
• обезличенные металлические счета в банке гораздо проще обналичить, чем продать слитки, ведь нет нужды проверять подлинность, целостность и массу слитков.

Как можно заметить, открытие металлического счета имеет массу преимуществ как в сравнении с металлическими счетами ответственного хранения, так и другими инструментами вложения денежных средств.

Металлический счет ответственного хранения, в свою очередь, является более надежным в случае прекращения банком своей деятельности, так как позволяет вернуть слитки, находящиеся на хранении в банке.

Главные недостатки ОМС:

• как правило, отсутствуют проценты на остаток, что зачастую является решающим фактором при решении о вложении;
• необходимо заплатить подоходный налог с прибыли при продаже (однако налогообложение отсутствует, если доходы, которые были получены от реализации драгоценных металлов, находились в собственности физического лица 3 года и более);
• денежные средства, хранящиеся на ОМС, не попадают под действие закона о страховании вкладов физических лиц, следовательно, вклады необходимо совершать только в надежные банки.

Сбербанк указывает, что если срок вклада составляет не менее 3-х лет, вкладчик имеет право на налоговый вычет в сумму, в целом не превышающую 250 000 рублей.

Доходность и сроки функционирования

Сроки функционирования бывают 2-х видов:

1. Срочный (установлен конкретный срок возврата, который заранее оговаривается при открытии вклада, наиболее популярный в Сбербанке России).
2. До востребования (срок хранения не ограничен по договору).

Доходность ОМС различается в зависимости от банковских учреждений. Сбербанк, например, предлагает следующие виды:

1. Обезличенные металлические счета, включающие в себя начисление процентных доходов. Однако начисление процентных доходов происходит только в случае, если ОМС оформляется как депозит с конкретным установленным сроком хранения по договору. Общий доход владельца счета состоит из прироста стоимости за этот период и процентов, начисляемых в драгоценных металлах (граммах).
2. Вклады обезличенных металлических счетов без начисления процентных доходов. Соответственно, доход владельца ОМС в Сбербанке России формируется исключительно в случае увеличения стоимости драгоценных металлов на мировых рынках.

Динамика доходности драгоценных металлов

Обезличенный металлический счет можно открыть в нескольких драгоценных металлах – чаще всего это серебро, золото, платина или палладий. Согласно данным, приведенным на сайте Сбербанка, за прошедшие 5 лет (с января 2007 по январь 2013) динамика годовой доходности выглядит следующим образом:

• золото (20% годовой доходности);
• серебро (23% годовой доходности);
• платина (9% годовой доходности);
• палладий (25% годовой доходности).

Сбербанк показал, что у палладия наилучшая котировка за прошедшие 5 лет, однако золото показывало ежегодный рост цены на протяжении практически всего анализируемого периода, что, в свою очередь, является прекрасным показателем. Для сравнения, по данным Сбербанка, за аналогичный период времени годовая доходность евро и доллара составляет 3%.

Следует заметить, что для извлечения наибольшей прибыли обезличенные металлические счета гораздо выгоднее открывать на срок от 3-х лет и более. В данном случае отсутствует налогообложение и прибыль от вклада увеличивается. Таким образом, драгоценные металлы являются на сегодняшний день одним из наиболее прибыльных и стабильных способов вложения средств, и налог в этом случае не играет роли.